各旅游企业：

        在各旅游企业的积极配合与共同努力下，2006年度北京市旅游财务信息的收集、整理、汇总、分析工作已顺利完成，在此基础上我局编写了《2006北京市旅游财务信息年鉴》。为了更及时准确地向各旅游企业反馈北京地区旅游行业2007年度整体经营效益情况，为各旅游企业的经营管理者提供决策参考的依据，根据国家旅游局《关于通报2006年度旅游财务信息工作情况及布置2007年度工作等有关事项的通知》（旅计财函[2007]号）精神，现将《北京市旅游局关于编报2007年度旅游企业会计报表的通知》印发给你们，请认真组织实施，按时上报。

    一、工作要求

（一）高度重视、明确责任、认真组织。

    各旅游企业领导应对2007年度旅游财务信息的编报工作再次提起高度重视，对具体从事报表工作的人员进行明确分工，落实责任，认真安排，保证此项工作的顺利实施。

（二）合理安排时间，确保按时上报。

财务信息具有很强的时效性，各旅游企业一定要增强时间观念，做好统一规划，按照我局规定的时间上报。

（三）从源头上把好关，切实提高数据真实性。

    各旅游企业要更加重视报表数据质量，对上报的数据进行认真审核核对，确保数据的真实性、客观性、完整性。

    （四）加强财务分析，提高旅游财务信息的使用价值。

    各旅游企业应加强对本企业经营情况、财务状况的分析，分析要内容翔实，要有深度，以便我局对北京市旅游行业进行更深层次的分析，进一步为各旅游企业经营管理者提供更准确的决策依据。

二、工作安排

（一）编报范围。

2007年度旅游财务信息编报范围包括：在北京地区注册经营的所有旅行社、旅游饭店、旅游企业集团、旅游景区和其他旅游企业。新增企业，可以注册，企业基本情况有变化的，应及时修改。

    （二）编报内容。

    2007年度旅游财务信息由报表封面、资产负债表、利润及利润分配表、补充指标表构成。

    （三）编报方法。

1.各类旅游企业应以2007年12月31日年终会计决算结果和相关资料为基本填报依据，保证数据的真实、合法、完整。

2.2007年度旅游财务信息继续采用网上录入收集的方式，即：各类旅游企业编制报表并上网录入数据，经计算机审核无误后通过网络提交上报，我局直接通过网络对各旅游企业上报报表进行审核。

   3.已在网上报送2006年度旅游财务信息的企业，只需上网录入2007年度旅游财务信息的年末数，年初数由计算机自动生成，新报企业需上网录入2007年度旅游财务信息的年初数和年末数，年初数有调整的，可以直接修改。

4.2007年度旅游财务信息网上填报登陆方式为：登陆国家旅游局网址（WWW.CNTA.GOV.CN），进入“网上政务大厅”，点击“计划财务信息管理系统”，以企业注册的用户名、密码登陆即可。

   5.旅游企业集团需以合并会计报表为本套报表填报基本依据。

   6.本套报表基层企业填报时以“元”为单位。

   7.各旅游企业应于2008年3月31日以前完成本企业数据的录入、审核工作，并于2008年4月15日前将本企业财务分析寄至北京市旅游局财务处（地址：建外大街28号北京市旅游局财务处，邮编100022，联系人：陈益坚，联系电话：63402685、63402751、13911923261）。

三、行业报表系统部分功能修改如下

2007年度行业报表系统增加了部分指标的提示信息，这些信息不影响用户正常的填报，只起提示性的作用。

（一）资产负债表。

 “累计折旧” 应小于或等于“固定资产原值”。

（二）利润分配表。

“主营业务收入”、“主营业务成本”、“主营业务税金及附加”、“经营费用”和“管理费用”应该大于或等于零。

（三）补充指标表。

 “年末职工人数”、“全年平均人数”、“全年实际发放职工工资总额”和“全年实际缴纳各种税金及附加”,应大于等于零, 原则上不能为空。

“平均房价”<900,“门票价格”<300。“平均房价”="房费收入/全年实际出租客房间天数。

“增加值”改为表内取数据, 企业增加值="利润表的“营业利润”+补充指标表的5,6,7,9行数据之和。

客房出租率=“全年实际出租客房间天数”/（“客房间天数”×365天）。

                        二○○七年十二月二十四日